北京社启社会组织建设促进中心

财务票据管理制度

第一条 为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，特制定本制度。

第二条 财务票据包括银行票据和非银行票据。银行票据包括支票、贷记凭证等；非银行票据包括收据、各种税票、捐赠票据、社保票据等。

第三条 财务票据的领购、保管、核销业务由会计人员负责。

第四条 财务票据应存放有专人妥善保管。票据必须顺号签发。

第五条 票据开具时候应该注意单位名称、金额大小写规范、项目名称准确，规范单据填写正楷，字迹清晰；单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据，必须保持单据完整，并加盖作废章。

第六条 出纳收到银行票据时，应认真审核，及时入账。

第七条 已缴纳的税票、社保凭证等非银行票据应由专人及时取回，妥善保管，做到以后有查可依。

第八条 财务人员在发现票据遗失、票据出错和票据不实等情况时，应尽快采取相应的措施，对重大事故应向监事会汇报。

第九条 票据保管人员调动工作或离职时，应编制票据移交明细表，在机构主任的监督下逐笔确认移交，确认无误后，由监督人和后任财务人员在交接明细表上签名确认。

第十条 本规定适用于本机构所有财务人员，如有违反究其相关责任。

第十一条 本制度自本机构第一届理事会第四次会议审议通过之日起执行。

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  2019 年 2 月 24 日